◎本次公开发行的基本情况

　　申购简称："歌尔声学"，申购代码为"002241"

　　本次发行的基本情况

　　(一)股票种类

　　本次发行的股票为境内上市人民币普通股(Ａ股)，每股面值人民币１．００元。

　　(二)发行数量和发行结构

　　本次发行股份数量为３，０００万股。其中，网下发行数量为６００万股，占本次发行数量的２０％；网上定价发行数量为２，４００万股，占本次发行数量的８０％。

　　(三)发行价格

　　本次发行的发行价格为１８．７８元／股。此发行价格对应的市盈率为：

　　２２．４９倍(每股收益按照经会计师事务所遵照中国会计准则审核的扣除非经常性损益前后孰低的２００７年净利润除以本次发行前的总股数计算)。

　　２９．９８倍(每股收益按照经会计师事务所遵照中国会计准则审核的扣除非经常性损益前后孰低的２００７年净利润除以本次发行后的总股数计算，发行后总股数按本次发行３，０００万股计算)。

　　(四)网下发行申购及缴款时间

　　本次发行网下发行的申购时间为２００８年５月１３日(Ｔ－１日)和２００８年５月１４日(Ｔ日)９：３０至１５：００。

　　本次发行网下缴款时间为２００８年５月１４日(Ｔ日)１５：００之前，Ｔ－１日及Ｔ日１５：００之后到账的均为无效申购。

　　(五)网上定价发行时间

　　本次网上发行的申购日为２００８年５月１４日(Ｔ日)，申购时间为深圳证券交易所正常交易时间(９：３０至１１：３０，１３：００至１５：００)。

　　(六)本次发行的重要日期安排

　　交易日　　　　　　日期　　　　　　　　　　　　　　　　　　 发行安排

　　T-7　　　　 5 月5　日　　　 刊登《招股意向书摘要》和《初步询价及推介公告》

　　T-6　　　　 5 月6　日　　　 开始向询价对象进行初步询价(通过深交所网下发行电子平

　　台)，开始路演

　　T-4　　　　 5 月8　日　　　 路演结束

　　T-3　　　　 5 月9　日　　　 初步询价截止日

　　T-2　　　　 5 月12 日　　　 确定发行价格；刊登《网上路演公告》

　　T-1　　　　 5 月13　日　　　刊登《初步询价结果及定价公告》、《网下网上发行公告》；

　　网下申购起始日(9:30-15:00)，网上路演

　　T　　　　　5 月14 日　　　　网下申购截止日、网下缴款日(9:30-15:00);

　　网上发行申购日

　　T+1　　　　 5 月15　日　　　 网上网下申购资金验资

　　T+2　　　　 5 月16 日　　　 刊登《网下配售结果公告》、《网上中签率公告》；

　　网下申购资金退款，摇号抽签

　　T+3　　　　 5 月19 日　　　 刊登《网上中签结果公告》；

　　网上申购资金解冻

　　注：(1)T 日为网上发行申购日

　　(2)如因深交所网下发行电子平台系统故障或非可控因素导致询价对象或配售对象无法正常使用其网下发行电子平台进行初步询价或网下申购工作，请询价对象或配售对象及时与保荐人(主承销商)联系。

　　(3)上述日期为工作日，如遇重大突发事件影响发行，保荐人(主承销商)及发行人将及时通知或公告，修改发行日程。

　　(七)、拟上市地点：深圳证券交易所。

　　◎发行人历史沿革、改制重组：

　　(一)设立方式

　　公司是由潍坊怡力达电声有限公司(简称"怡力达")依法整体变更设立的股份有限公司。原怡力达全体股东将其持有的经审计的净资产１１２，３６７，３９８．６６元按照约１：０．８０的比例折为９，０００万股发起人股份，发起设立歌尔声学股份有限公司。公司于２００７年７月２７日在潍坊市工商行政管理局登记注册并取得注册号为３７０７００２８０７８７０的《企业法人营业执照》，注册资本９，０００万元。

　　(二)发起人及其投入的资产

　　公司主要发起人为怡通工、姜滨先生和姜龙先生。公司由怡力达整体变更设立，改制前原怡力达的全部资产和业务均由本公司承继。本公司成立时拥有的资产为原怡力达的全部资产，实际从事的主要业务为微型电声元器件和消费类电声产品的研发、制造和销售。

　　◎发行人主营业务情况：

　　(一)主营业务与主要产品

　　公司所处的行业为电声行业，主营业务为微型电声元器件和消费类电声产品的研发、制造和销售，主要产品既包含电声产业链中游的微型麦克风、微型扬声器／受话器产品，又包含产业链下游的蓝牙系列产品和便携式音频产品，广泛应用在移动通讯设备及其周边产品、笔记本电脑、个人数码产品和汽车电子等领域。

　　(二)发行人的行业地位

　　公司自设立以来，一直秉承"自主创新，专注声学科技；追求卓越，传递美好声音"的理念，在电声产品领域取得了较大的发展，由从事微型电声元器件制造和销售的单一业务企业，成长为业务涵盖微型电声元器件和消费类电声产品的声学整体解决方案提供商。

　　(三)产品销售方式和渠道

　　公司的销售模式包括直销模式和渠道模式，微型电声元器件作为非终端产品，全部采用直销模式销售；消费类音频产品的销售模式则包括直销模式和渠道模式两种方式。

　　(四)主要原材料

　　微型驻极体麦克风的原材料主要包括ＦＥＴ、振膜、背极板、ＰＣＢ、胶套、电容、电阻、ＦＰＣ等；微型扬声器／受话器产品的原材料主要包括模切件(阻尼、弹垫、防尘网等)、冲压件(华司、前盖、盆架等)、振膜、磁铁、注塑件、音圈等；蓝牙系列产品、便携式音频产品的主要原材料包括ＩＣ(数字芯片、模拟芯片、微波芯片等)、聚合物、锂离子电池、适配器、塑胶件、电容等。公司主要原材料中除ＩＣ等少部分电子元器件从国外采购外，其余原材料主要由国内厂商提供。

　　(五)行业竞争情况

　　根据产品用途的不同，电声行业分为电声元器件和终端电声产品两大类。其中，电声元器件包括通用电声元器件与微型电声元器件，通用电声元器件主要用于传统音响、家电等专业电声产品，微型电声元器件主要包括微型麦克风、微型扬声器和受话器等产品，用于通讯终端产品、笔记本电脑和个人数码产品等领域；终端电声产品主要包括消费类电声产品和专业电声产品。

　　２０世纪８０年代以来，我国电声行业一直保持了快速的发展态势，已自行研制并逐步掌握了从电声元器件到终端电声产品的生产技术，形成了较为完整的电声工业体系和产业链。

　　◎股东研究：

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　　股东名称　　　　　　　　　　｜　持股数　｜占总股｜　股本性质　｜增减情况　

　　｜　(万股)　｜本比% ｜　　　　　　｜ (万股)　 

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　　潍坊怡通工电子有限公司　　　｜　 4050.00｜ 33.75｜ 境内法人股 ｜　　　　　

　　姜滨　　　　　　　　　　　　｜　 3060.00｜ 25.50｜　 自然人　 ｜　　　　　

　　姜龙　　　　　　　　　　　　｜　　727.00｜　6.06｜　 自然人　 ｜　　　　　

　　孙伟华　　　　　　　　　　　｜　　122.00｜　1.02｜　 自然人　 ｜　　　　　

　　孙红斌　　　　　　　　　　　｜　　122.00｜　1.02｜　 自然人　 ｜　　　　　

　　廊坊开发区永振电子科技有限公｜　　110.00｜　0.92｜ 境内法人股 ｜　　　　　

　　司　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　｜　　　　　　｜　　　　　

　　胡双美　　　　　　　　　　　｜　　100.00｜　0.83｜　 自然人　 ｜　　　　　

　　宫见棠　　　　　　　　　　　｜　　 98.50｜　0.82｜　 自然人　 ｜　　　　　

　　姚荣国　　　　　　　　　　　｜　　 93.00｜　0.78｜　 自然人　 ｜　　　　　

　　北京亿润创业投资有限公司　　｜　　 90.00｜　0.75｜ 境内法人股 ｜　　　　　

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